招待费事由大全内容3篇招待费事由大全内容 2013最新公司全套考勤管理制度及表格 目录一、公司考勤制度二、员工请假办法三、休假程序四、加班管理制度五、员工加班规定六、费用报销规下面是小编为大家整理的招待费事由大全内容3篇,供大家参考。
篇一：招待费事由大全内容
013最新 公司全套考勤管理制度 及表格目 录 一、 公司考勤制度 二、 员工请假办法 三、 休假程序 四、 加班管理制度 五、 员工加班规定 六、 费用报销规定 七、 商场考勤管理规定 八、 有限公司考勤管理规定（ 仅供参考）
九、 考勤制度 十、 费用开支管理办法 十一、 出差用品检查重点 十二、 出差旅费清单 十三、 一周出差预定报告表 十四、 上司、 部属休假掌握表 十五、 值班餐费申请单 十六、 业务人员出差报告书 十七、 出差申请单 十八、 人员出勤表 十九、 出差业务报告书 二十、 国外出差报告书 二十一、 市内出差日 报表
二十二、 出差旅费报销清单 二十三、 出差申请单 二十四、 出差申请单 二十五、 出差报告资料一览表 二十六、 出差申请单（ 一）
二十七、 出差申请单（ 二）
二十八、 加班汇总表 二十九、 加班申请单 三十、 员工考勤记录表（ 第一页）
三十一、 员工考勤记录表（ 第二页）
三十二、 加班申请单（ 一）
三十三、 加班申请单（ 二）
三十四、 加班申请单（ 三）
三十五、 加班记录表 三十六、 加班费申请单 三十七、 员工签到卡 三十八、 员工考勤记录表 三十九、 员工考勤纪录表 四十、 主管助理保养人员 四十一、 员工请假公出单 四十二、 外勤、 出差通知单 四十三、 工人请假卡
四十四、 工作出勤表 四十五、 年度出差日 数及拜访次数报告表 四十六、 年度出差计划表 四十七、 所有员工/当日 活动时间记录 四十八、 个别员工/一周活动时间安排 四十九、 月 度考勤统计表 五十、 特别休假请假单 五十一、 短程出差误餐申领单短程出差车费报销单 五十二、 短程旅费申请表 五十三、 职员签到簿 五十四、 员工工时记录簿 五十五、 员工请假公出单 五十六、 请 假 单 五十七、 预借旅费申请单 公司考勤制度 第一章总则 第一条为了加强劳动纪律和工作秩序， 特制定本制度。
第二章公司作息制度 第二条公司上班时间为8：
00～12：
00， 13：
00～17：
00（可分为夏季、 冬季作息时间）
。
第三章工作制 第三条公司（总部）
一般实行每天8小时标准工作日制度。
实行每周5天标准工作周制度，周工作小时为40小时。
第四条其他工作时间制度：
1. 缩短工作时间。
主要针对特别繁重和过度紧张劳动， 夜班工作， 哺乳期的女职工。
2. 计件工作时间。
按计件定额工作。
3. 不定时工作时间。
主要为公司领导、 外勤、 部分值班人员、 推销员、 司机、 装卸工等，因工作性质需机动作业的工作岗位。
4. 综合计算工作时间。
工作性质为连续作业和受季节影响的岗位。
按标准工作日换算为以周、 月、 季、 年等周期计算工作时间。
第五条遵照国家双休日及法定节假日制度。
1. 每周公休日2天。
2. 法定节假日：
（1）
元旦， 放假1日；
（2）
春节， 放假3日；
（3）
国际劳动节， 放假1日；
（4）
国庆节， 放假2日；
（5）
法律、 法规规定的其他节假日， 如妇女节、 青年节、 建军节、 少数民族节日等。
第四章考勤范围 第六条公司除高级职员（总经理、 副总经理）
外， 均需在考勤之列。
第七条特殊员工不考勤须经总经理批准。
第五章考勤办法 第八条在有条件的情况下， 采用考勤机打卡制度。
未采用考勤机的， 可填写员工考勤表。
第九条任何员工不得委托或代理他人打卡或签到。
第十条员工忘记打卡或签到时， 须说明情况， 并留存说明记录。
第十一条考勤设置种类：
1. 迟到。
比预定上班时间晚到。
2. 早退。
比预定下班时间早走。
3. 旷工。
无故缺勤。
4. 请假。
可细分为几种假。
5. 出差。
6. 外勤。
全天在外办事。
7. 调休。
第十二条员工须出示各类与考勤有关的证明材料。
第六章考勤统计及评价 第十三条行政主管负责每月填写月度考勤统计表。
第十四条公司通过打分法综合评价每个员工的出勤情况。
第十五条考勤计分办法。
1. 迟到。
迟到10分钟扣2分， 迟到10～30分钟扣5分， 迟到30～60分钟扣10分， 迟到60分钟以上扣20分。
2. 早退。
早退10分钟扣2分， 早退10～30分钟扣5分， 早退30～60分钟扣10分， 早退60分钟以上扣20分。
3. 旷工。
旷工一次扣20分。
4. 请假超期。
一天扣20分。
以100分为基数扣除， 考勤成绩分为五级：
优：
90分以上； 良：
80～90分； 中：
70～79分； 及格：
60～69分； 差：
60分以下。
第十六条公司依据员工考勤成绩决定员工的考勤奖励、 处罚。
第七章附则 第十七条公司行政部会同人事部执行本制度， 经公司总经理批准颁行。
员工请假办法 第一章总则 第一条为规范公司考勤制度， 统一公司请假政策， 特制定本办法。
第二章请假程序
第二条员工填写请假单， 注明请假种类、 假期、 时间、 事由、 交接事项， 经各级领导审批， 并报人事部备案。
第三条较长假期须交接手头工作， 确保工作连续性。
第四条超假期应及时通告请示有关领导审批。
第五条假满回公司销假， 通报人事部， 并交接工作。
第三章请假标准 第六条公司请假标准见下表：
第四章请假规定 第七条事先无法办理请假手续， 须以电话向主管报知， 并于事后补办手续； 否则以旷工论处。
第八条未办手续擅自离开岗位， 或假期届满仍未销假、 续假者， 均以旷工论处， 并扣减月工资。
第九条如因私人原因请假， 应优先使用个人工休或年假， 其不够部分再行办理请假。
第十条请假以小时为最小单位， 补修以半天（4小时）
以上计算。
第十一条假期计算。
1. 员工请假假期连续在5天或5天以下的， 其间的公休日或法定假日均不计算在内。
2. 员工请假假期连续在5天以上的， 其间公休日或法定假日均计算在内。
第十二条员工的病事假不得以加班抵充。
第十三条员工1年内病事假累计超过1个月， 不享受当年年假； 凡安排疗养或休养的员工，其天数不足年假时， 可以补足； 凡脱产、 半脱产学习的员工， 不享受当年年假。
第十四条公司中高级职员请假， 均须在总经理室备案或审批， 并记录请假人联络办法，以备紧急联络、 维持正常工作秩序。
第五章附则 第十五条本办法由人事部解释、 补充， 经公司总经理常务会议批准颁行。
休假程序 1. 0目的
为确保公司进行有秩序的管理休假而制定。
2. 0适用范围 适用于*公司所有员工。
3. 0责任 各部门主管、 经理。
4. 0程序内容 4. 1病假 · 员工休病假， 超过1天要出具医院开具的假条。
· 员工休病假的时限， 应以假条上的时间为准， 遇节假日不顺延。
· 从员工转正开始， 员工每年可享受5天带薪病假。
· 员工带薪病假休满之后， 如果因病仍不能上班， 则应申请进入医疗期， 公司将根据病情决定是否批准其进入医疗期， 员工只有在患难以治愈的病或非常严重的慢性病时方可进入医疗期， 进入医疗期的， 其待遇按公司医疗期制度执行。
不批准进入医疗期的， 员工又确实不能上班， 按无薪病假待遇， 员工连续休经公司批准的无薪病超过十五天以后， 公司按照国家有关规定， 每月发给全市最低工资60％的基本生活费、 按其基本生活费的标准缴纳养老保险。
并按规定报销医药费， 其他待遇不再享受。
待合同期满， 不再续定劳动合同。
· 员工无论休何种病假， 必须按时递交有效的医生论断证明， 请部门经理批准。
否则按旷工处理。
4. 2年假 · 公司规定员工的年假为：
12天/年 · 上班满6个月可开始休假(满一个月则享有一天年假)
· 年假遇节假日顺延 · 员工休年假必须考虑有关客户的要求及所在部门的工作安排， 休年假必须提前两周申请， 并经主管同意。
· 公司希望员工利用年假的机会使身心得到调整。
人力资源部将在每个自然年度开始时， 通知每位员工应享受的年假。
该年假的有效期为一年时终止， 不再累计。
· 员工如愿意放弃年休假， 年假期间的工资按日工的基本工资的2倍计算。
4. 3工伤假 · 员工在工作期间发生工伤事故， 直接主管应立即到现场调查受伤情况， 并立即作出处理， 并进行报告至 CEO 和人力资源部。
· 公司根据医生的诊断确定是否需要给予工伤假。
· 员工休工伤假享受全薪。
· 员工休工伤假期间， 应按照公司的要求定期到指定医院进行检查。
4. 4婚假 · 女职工年满23岁前结婚有薪婚假3天（24小时）
· 女职工年满23岁后结婚有薪婚假10天（56小时）
· 男职工年满25岁前结婚有薪婚假3天（24小时）
· 男职工年满25岁后结婚有薪婚假10天（56小时）
· 男、 女职工婚前体检可享受半天全薪假。
4. 5产假 · 产假所涉及的假期， 均应包含节假日， 即遇节假日不顺延。
· 员工妊娠期间每月可享受半天全薪假以供月检。
· 员工生育可享受90天全薪产假。
· 年龄24周岁以上生育第一胎者， 可延长一个月带薪产假。
· 如遇难产， 可凭医院证明增加有薪产假15天。
· 多胞胎生育的， 每多生一个婴儿， 增加产假15天。
· 男员工可以在妻子生育后享有一天陪产假。
· 女员工生育后的第一次流产， 公司将依据医生的诊断证明给予15天带薪假， 以后的流产全部按无薪病假计算。
4. 6丧假 · 父母、 养父母、 继父母、 配偶父母、 配偶或子女死亡：
8天（64小时）
· 祖父母、 兄弟姊妹死亡：
4天（32小时）
4. 7倒休假 · 员工在休息日加班后， 经部门经理批准， 可以享受因休息日加班产生的倒休假。
· 员工休倒休假时， 须考虑部门工作的安排， 并应提前二周申请， 经主管同意。
· 员工休倒休假时， 应在请假单后附有部门经理批准倒休的加班申请单（参见加班制度）。
· 倒休假只限当年有效。
4. 8公共假日 员工享受下列法定公共假日 · 五一节：
三天 · 新年：
一天 · 春节：
三天 · 国庆节：
三天 · 女员工可在妇女节享有半天公休（遇休息日不顺延）
如国家政策有调整， 则遵循国家政策。
4. 9事假 · 事假系无薪假， 公司根据工作安排决定是否批准员工休无薪假 · 事假最长不超过二周。
4. 10请假批准权限：
请假日期 1－3天 （包括3天）3－12天 （包括12天）12天以上 批准人 直属上级 部门经理 总经理 直接主管在一个月内对同一员工批准假期时限为5天， 5天以上由部门经理批准。
4. 11请假程序：
员工填写请假单, 报主管、 经理批准后， 送至人力资源部 加班管理制度 第一条目的：
为明确加班审批程序及有关费用的计算， 特制定本制度 第二条适用：
适用于*公司全体员工 第三条责任：
各部门主管、 经理 第四条程序内容：
公司提倡高效率的工作， 鼓励员工在工作时间内完成工作任务， 但对于因工作需要的加班， 公司支付相应（工作日）
加班补贴或者（假日）
加班费。
第五条加班申请及记录 1. 工作日加班者, 员工需在实际加班的前一天下午六点钟前, 把经过批准的加班申请交到总部的人事部(分公司交给当地办公室主任或者指定负责考勤的同事) ，收到加班申请表的负责人需要在上面签收时间， 包括日期和钟点。
2. 周末加班者, 员工需在实际加班前的最后一个星期五的下午六点钟前, 把经过批准的加班申请交到总部的人事部(分公司交给当地办公室主任或者指定负责考勤的同事) ， 收到加班申请表的负责人需要在上面签收时间， 包括日期和钟点。
3. 假日加班者, 员工需在实际加班前的最后一个工作日的下午六点钟前, 把经过批准的加班申请交到总部的人事部(分公司交给当地办公室主任或者指定负责考勤的同事) ， 收到加班申请表的负责人需要在上面签收时间， 包括日期和钟点。
4. 严格执行：
为了更好地培养大家做计划的好习惯， 公司将强制执行加班需要提前申请的做法， 因此， 如果不能在规定时间交出加班申请的员工， 其实际加班时间将视为无效。
5. 加班时数：
周末和假日的加班申请表上需要注明预计需要工作的小时数， 实际加班时数与计划不能相差太远， 部门主管和领导需要对加班时间进行监控和评估。
6. 紧急任务：
特殊情况需要临时计划加班者(包括分公司员工) , 相关部门主管或经理要加以额外的说明.
7. 领导出差:如果员工提出申请时, 需要签名的领导适逢外出, 员工首先要在按照规定时间把未曾签名的加班申请表交到相应的人事管理部门, 同时相关领导把批准意见 email 致相应的人事管理人员, 总部为*@*, 分公司为各地办公室主任或考勤管理人员.
8. 加班打卡:无论是工作日、 周末或是假日加班， 员工均应如实打卡， 记录加
班时间。
第六条加班工资计算 1. 经理级以上管理人员（包括制作人）
不享受加班补贴以及加班费。
2. 工作日工作到晚上8点以后（即加班2小时以后）， 付给其本人50元加 班补贴； 周六、 日加班付给其本人全部工资的200％； 国家法定节假日 加班， 付给其本人全部工资的300％。
3. 加班补贴以及加班工资结算发放每月一次， 由人事核实后月底随工资一起发放 员工加班规定 第一章总则 第一条为规范公司加班管理工作， 特制定本规定。
第二章适用范围 第二条本规定适用于公司普通员工加班。
第三条本规定不适用于公司中高级职员， 其额外工时工作视作应尽义务。
第三章加班原则 第四条公司鼓励员工在每天8小时工作制内完成本职工作， 不鼓励加班。
第五条确因工作需要加班或值班， 才予批准。
第六条加班时间限制：
1. 一般每日不超过1小时， 特殊情况每日不超过3小时；
2. 每月累计加班一般不应超过36小时。
第七条不安排女员工在怀孕期或哺乳未满1周岁婴儿期间加班。
第四章加班程序 第八条凡需加班者， 均须填写加班记录表申请加班， 经有关主管批准后方能加班。
第九条加班完毕后填写加班记录情况， 经有关主管验审后送人事部留存。
第十条每月人事部统计...
篇二：招待费事由大全内容
管理规范化制度大全-财务治理规范化制度----借款和费用报销及审批程序制度一
1、 目的
为严格操纵公司费用支出，加大费用治理，提升公司效益，本着合理、节约的原则，按照公司财务资金治理的有关规定，制定本制度。
2、 定义
本制度中所称费用是指集团公司生产、行政、营销等方面的治理费用。
3、 范畴
本制度适用对象为集团公司所有人员。
4、职责
4.1、当事人负责申请及有关表单内容的填写。
4.2、部门主管、分公司负责人、主管总监（总裁助理）或总裁负责对事项真实性的审核及授权金额费用的审批。
4.3、集团公司办财务专员负责款项支付申请的初步审批。
4.4、财务专员负责驻外办事处人员费用报销凭证的审核和所有费用的稽核。
4.5、财务主办会计负责除驻外办事处人员之外的有关费用凭证的审核。
4.6、总裁负责有关费用和本制度的最终审批。
4.7、出纳负责款项的收入或支出。
4.8、集团公司财务部负责制度的编制与执行。
4.9、集团公司财务总监负责本制度的协助编制、审核、培训落实与监控执行。
4.10、总裁负责本制度的批准。
5、内容
5.1、请款流程（其它广告、参展等费用请款在 5.3 审批权限条款另加讲明）
5.1.1、请款：请款人按照专项事务费用需要填写《请款单》，按 5.3 审批权限条款规定报上级签核。
5.1.3、支出：财务专员审批后的《请款单》进行复核，然后由出纳按照复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。
5.1.4、请款 5000 元以上的大额备用金须提早一天通知财务部。
5.1.5、治理部门公务较多的人员可实行定额备用金，即可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直截了当支取现金（详见表 1）：
财务治理规范化制度----借款和费用报销及审批程序制度二 5.1.6、备用金借支人须在公务完毕后 5 个工作日内到财务部结清备用金。实行定额备用金的借支人须每 3 个月结清一次。原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。如情形专门，必须报请主管总监（总裁助理）或分公司负责人，以至总裁批复，依批复意见处理。
5.1.7、每年 12 月 31 日前，除 12 月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
5.1.8、《请款单》是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时《请款单》不予退还；归还多借备用金时，由往来帐会计开具收据给报销者本人，请款单也不予归还，收据须妥善保管备查。
5.1.9、备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。
5.2、费用报销程序
5.2.1、报销流程
5.2.1.1、报销：报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》，按 5、3 审批权限条款规定报上级签核。
5.2.1.3、支出：财务部门按 5、3 审批权限条款权限审核后，由出纳按照复核后的报销凭证，向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款；出纳收取归还的备用金余款往来帐会计须向报销人开具收据，《请款单》不予退回；报销人领取报销款项须在《报销单》上签字。
5.2.2、对原始票据的要求
5.2.2.1、所有票据：必须是合法的正式发票。
5.2.2.2、专门情形：收据（财政票据除外）及白条必须有分公司负责人、主管总监（总裁助理）或总裁在相应票据注明签字后才予报销。
5.2.2.3、撕票：当事人必须于票面注明车号车牌、起止时刻和地点（市内短途除外），并经分公司负责人、主管总监（总裁助理）或总裁核准签字后才予报销。
5.2.2.4、罚款单据：公务中因个人缘故违章的罚款单据不予报销。
5.2.2.5、发生的住宿、采购物料等费用必须注明公司名称，如发生填报有误，因此造成公司缺失当事人需承担 50%的责任。
5.2.2.6、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范畴以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
5.2.2.7、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。
5.2.2.8、除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据正面空白处注明票据金额开支的用途并签名。
5.2.2.9、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
5.2.3、费用报销后，由财务部记入有关费用明细科目， 按月上报总裁或其授权人审核。业务人员的费用列入个人销售费用进行成本考核。所有票据涉及二次签字的每月汇总报表交总裁或其授权人。二次签字情形要紧有：撕票、空白发票等。
5.3、审批权限
5.3.1、备用金借支和费用的报销金额在 2000 元（含）以下的，由部门部长确认，分公司负责人、主管总监（总裁助理）审核，财务专员签字批准借支、主办会计审核报销凭证，可直截了当办理，事后集中报总裁或其授权人补签。
5.3.2、备用金借支和费用的报销金额在 2000 元以上的，由部门部长确认，分公司负责人、主管总监（总裁助理）审核，财务专员签字批准借支、主办会计审核报销凭证后，报总裁或其授权人审批后办理。
5.3.3、部门部长备用金借支和费用报销金额的，由公司负责人、主管总监（总裁助理）审核确认，财务专员签字复核借支、主办会计审核报销凭证后，报总裁或其授权人审批。
5.3.4、公司负责人、主管总监（总裁助理）的费用报销由主办会计签字审核后，报总裁或其授权人审批。
5.3.5、驻外办事处人员费用凭证的审核由财务专员代为办理，其它同上。
5.3.6、其它广告、参展或专项等费用由总裁托付授权经办人，提请财务专员审核，直截了当提交总裁或其授权人审批办理执行。
5.3.7、有关人员出差或外出时，由其部门职务代理人电话请示代为签字。
5.4、出差补贴标准
5.4.1、出差是指公司职员受公司主管负责人派遣在公司办公所在地都市以外的地区履行公世务，并按照本制度的规定享受相应标准的出差补贴、伙食补贴和交通补贴。
5.4.2、公司职员出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担，公司不予报销。
5.4.3、公司各部门应严格操纵出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。
5.4.4、有关标准
5.4.4.1、长途出差交通工具乘坐标准（表 2）：
备注：1、兼职人员补贴归口在相应专职公司领取，不重复享受补贴。
5.4.5、有关事项讲明
5.4.5.1、在途期间以正午 12 点为界，动身起程在 12 点往常、返程到达在 12 点以后（以正常交通时刻为准）按一天运算，其他按半天运算。
5.4.5.2、出差乘坐火车从晚上 8 点到次日早晨 7 点之间超过 6 小时，或连续乘车超过 12 小时的，可报销火车硬（或软）卧票（若为公司节约，则可享受 30%硬座补贴）。
5.4.5.3、出差人员当日有招待费发票的，当日不运算伙食补贴；当日有出租车票的，当日不运算交通补贴。招待费发票日期栏必须填写清晰并讲明招待事由及有关人员，招待费发票未注明日期的，不予报销。一张招待费发票视同一天发生招待费并不予运算伙食补贴。需要乘坐出租车必须向部门负责人请示批准，报销时出租车票必须注明往返地点及用车事由，并经部门负责人二次签字，乘坐出租车的不予运算交通补贴。
5.4.5.4 、出差人员交通费用报销原则上起、返程必须有电脑票；住宿费用报销需注明日期与时刻，当日正午 12 点递延 6 小时内需起程的必须退房。
5.4.5.5、出差人员的交通住宿费用在标准内据实报销，超支部分自理。但参加包括住宿、市内交通与生活费用在内的会议和由邀请方承担费用的会议，不享受任何补助。
5.4.5.6、公司职员随同主管及以上级人员一同出差，其住宿标准可按主管及以上级人员相应标准执行；公司职员随同总经理一同出差，原则上不予发放伙食补贴和交通补贴；两人同住只能一人报销住宿费用。
5.4.5.7、考虑到全国各地实际情形的不同，为幸免因住宿标准局限性给出差带来困难，不利于工作开展，给公司形象带来负面阻碍及增加个人负担，若因情形专门，须报请分公司负责人、总监（总裁助理）或副总裁、总裁或授权人批准方可承诺按实报销。
5.4.5.8、司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、生活补贴，不享受交通补贴，标准参见一样职员包干标准。
5.4.5.9、公司职员非因公需要绕行的，只能报销直达票价，差额自负，期间不享受伙食补贴、住宿补贴和交通补贴。
5.4.6、所有报销单据，依审批权限签核后，集中交到财务部，由指定负责人于每天 8:30 统一呈送总裁或其授权人进行最终审核批准，然后由财务通知报销人报销。
6、有关表单
6.1、《请款单》
6.2、《费用报销单》
6.3、《差旅费报》
6.4、《财务审批权限表》
-财务治理规范化制度----呆帐呆帐/坏帐催收治理/坏帐催收治理.0 目的
为了对公司客户欠款进行全面有效的治理,确保公司客户欠款的有效回收，特制定本制度。
2.0 范畴
公司往来交易专门客户及公司业务、法务、财务和有关公司托付追收帐款的律师事务所、追帐公司。
3.0 职责
3.1 财务部负责应收帐款、帐龄分析及分类，及时将数据提报反馈。
3.2 业务部负责有关帐款类别反馈的审核确定及协助准/呆帐的追收。
3.3 法务部负责准呆、呆帐的追收及追帐记录信息反馈和总经理授权托收欠款事务的处理和信息反馈。
3.4 总经理负责准呆帐、呆帐、准坏帐、坏帐分类的最终批准和托收的授权及准呆帐追收事项的执行批准。
3.5 企管部负责本制度的编制、审核及执行的修订、讲明、督导，法务部负责确认执行。
3.6 财务测算人员负责本制度有关奖、惩、薪酬、绩效数据的统计提报及有关数据的列帐列管。
3.7 总经理负责本制度的执行批准。
4.0 定义
4.1 应收款：指财务对帐目帐龄在一月内的客户欠款。
4.2 催收款：指财务对帐目帐龄在一年内的客户欠款。
4.3 准呆帐：指财务对帐目帐龄在 一年以上一年零 9 个月以内未收的客户欠款。
4.4 呆帐：指财务对帐目帐龄在一年 9 个月以上距法律追款失效期 3 个月以内的客户欠款。
4.5 准坏帐：指财务对帐目帐龄距法律追款失效期 3 个月之内的客户欠款。
4.6 坏帐：指财务对帐目帐龄在法律追款失效期后的客户欠款。
5.0 作业内容
5.1 呆帐、坏帐、催收作业流程图
作业流程图 责任人 配合人
财务部财务部业务部总经理法务部法务部总经理总经理法务部总经理 业务部项目组业务部财务部法务部财务部客户客户追帐公司法务部法务部托付单位法务部
5.2 帐龄分析及应收款分类作业
5.2.1 财务部每月 日须将前期销售客户应收款统计，并做帐龄分析，依欠款期限分别分类列明细表（见附表一），提交业务副总审核确认。
5.2.2 业务副总依据财务提供的有关明细表，逐一同有关人员咨询确认并签核确认意见。应/催收款交付给有关业务人员执行催款，列为准/呆帐、准/坏帐的转呈总经理批示。
5.2.3 总经理须及时批阅准/呆帐、准坏帐及坏帐的资料，并批复最终意见交有关部门执行。
5.3 帐款追收
5.3.1 应/催收款：参见业务人员考核治理制度内容执行。
5.3.2 准/呆帐的追收：法务部主管按照总经理批示，须及时编排帐款追收打算（见附表二），报呈总经理批准，并负责主导执行安排帐款追收的事务内容，并及时反馈进度和追款事项信息。追款须考虑轻重缓急，分别制定安排电话、信函、拜望等追收方法。并将追款内容依客户分别记录，定期报呈总经理。
5.3.2.1 电话追收：按照追款进度的安排第一须定期电话追收，并记录每次内容。
5.3.2.2 信函追收：分别按照客户欠款及电话的内容发出公司正式催款书，催款书须区分：第一次的内容须客套、婉转（内容见附表三）；第二次须视第一次催款情形发出（内容见附表四）。
5.3.2.3 拜望追收：经前期多次追收，尚不见成效，法务人员必须请示总经理执行拜望追收。业务人员有责任协助追收。拜望追收时有关人员应摆正姿势，要让对方感到事态的紧张，言语要精练，目的要明确，语态形
象不卑不亢。同时要收集客户的有关信息、经营状况、负责人、主管负责人、主管负责人周围亲朋好友的信息，并尽可能充分利用，达到收回欠款的目的。
5.3.2.4 法律诉讼：经以上三种追收方法尚不能收回欠款时，法务部主管应向总经理申请提请法律诉讼，以法律的手段追回欠款。因个案专门的，法务部可直截了当向总经理请示提请法律诉讼。
5.4 准/坏帐的缘故检讨及评审
5.4.1 因呆帐追收不成功或其他缘故造成呆帐升级的，法务部须召集有关部门人员开会分析缘故，并要求有关人员做出检讨。并依案例一一做出综合评审报告和制定托外追收的措施，报总经理审批。
5.4.2 总经理依据报告批复准坏帐的追收执行方案，并交由法务部专案处理（托外追收），列入公司高层会议，周会议跟进执行情形。
5.5 坏帐的转帐
5.5.1 财务部依据客户帐龄，客户欠款每月提报交由业务确认并报呈总经理批准，方可正式转入坏帐科目。
5.5.2 准坏帐经追收而无法追回的，由法务人员按照实际情形做出坏帐陈述报告（见附表五），呈
报总经理批。财务人员按照批示分别列帐管制。
5.6 法务人员薪酬业绩考核设定（见表）
内容序号 职 别 人力配备 目标回收款 实际回收款 底薪元/月 绩效提成% 目标值 津贴补助及差...
篇三：招待费事由大全内容
财务费用报销制度 为了加强公司财务管理的工作， 完善公司的报销程序及规定， 合理控制公司经营费用， 根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求， 结合本公司的实际经营情况制定本制度。1、
总则 第一条 费用审批及报销流程。
各项费用开支， 必须经部门经理以上人员和财务审核后， 报总经理批准， 并按以下具体各项费用的报销流程办理：
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未通过 第二条 费用的报销期限。
现金日常费用报销 （用于零星购物或支付零星费用）：
每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核， 每周四总经理审批办理报销手续， 其余时间不予报销。
差旅费报销：
所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内报销， 外地人员于每月 5 日前连同上月报销单据（以开票日期为准， 日 期范围为上月 1 日至月末）
交回总部核销。
每次核销都必须附 “差旅费报销单” 以及“出差申请报告” , 每周只允许报销一次(除特殊情况外) ， 差旅费用报销不得跨月； 未能按时将报销单据交回总部， 则报销费用累计到下月, 并接受当月的费用指标考核, 若超过当月二十日上交， 则不予报销。
第三条 通信补助、 市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销， 不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条 原始凭证有效性的规定：
（1）
经办人员在费用支出时， 应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证， 准予报销：
税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；
财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；
邮政、 银行、 铁路系统的各类带印戳的收据、 支出证明单；
应票据 财务预审 部 门 负 责人签字 系统负责人签字 财务部经理签字 总经理签字
（2）
经办人员取得的合法凭证时， 应按要求规范填写， 否则， 视为无效凭证，不予报销。
（3）
经办人取得报销凭证时， 凭证内容应填写完整； 住宿发票填明起止日期及天数， 否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）
经办人报销支出费用时， 报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
第五条 本制度适用对象为公司全体人员。
2、
各项费用的报销制度 2. 1 借款报销及审批制度 第六条 公司员工因公出差借款或报销， 应据实认真填写借款单， 由各部门经理审签， 总经理确认以后， 报公司财务部门审核。
借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。
第七条 员工出差预借差旅费应填写“借款单”， 并注明借款事由， 按规定程序审批后， 到财务部门预借差旅费。
第八条 借款人须在公务完毕后 7 个工作日 内到财务部结清借款， 前款不清后款不予办理借款手续。
每年 12 月 31 日前， 除 12 月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还， 逾期不还的， 一次或分次从工资中扣回。
2. 2 公司内部采购报销制度 第九条 各部门、 各分公司应该对生产需要的物资定期编写采购计划， 交由该系统负责人组织采购。
采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销。
第十条 各部门、 各分公司对于生产急需的物资， 由各分公司负责人向公司材料部门提供物资需求申请函， 由系统负责人根据公司仓库内相关物资的储备情况决定， 待各分公司返还收到物资的回执单后， 由材料部门相关负责人持申请函、 回执单及相关费用的正式发票依据报销的程序进行报销。
第十一条 采取预付款方式的采购物资， 由采购人员凭《采购合同》 或供应商提供的报价单， 填写《借款单》， 经财务部经理审核、 总经理批准后办理预付款手续。
第十二条 采购人员在报销时， 需由主管部门经理审核， 经手人将手续齐全的 “报销单” 及物资入库单交财务部主管会计审核并进行账务处理， 冲销预付款项， 并开具收据。
第十三条 采取除预付款方式之外的方式付款的采购物资， 在采购物资到厂入库
后， 由采购人员凭《采购合同》 或供应商报价单、《物资入库验收单》 以及购货发票， 交由财务部经理审核， 总经理批准后办理报销付款手续。
第十四条 同城采购要求采购人员自借款日起十个工作日 内报销； 异地采购要求自借款日起十五个工作日内报销。
第十五条 采购发生的运费， 由经手人填写报销单， 部门经理审核， 财务部门主管会计审核后， 实报实销。
2. 3 员工出差费用报销制度 第十六条 本制度所指出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务。
出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴； 在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。
第十七条 员工出差分为“长途” 和“短途” 两种， 即当天往返的为“短途”， 出差时间在一天以上的为“长途”。
第十八条 公司各部门应严格控制出差人数， 并考虑其完成任务的期限， 确定合理出差日期， 逾期出差应向上一级主管负责人报告， 对因公出差人员， 按相应标准报销出差费用。
第十九条
公司员工出差应严格履行报批手续， 并且必须填写《出差审批表》 （见附件一）， 未经批准不得自行出差， 自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担， 公司不予报销。
第二十条 员工出差地点分为Ⅰ 类地区、 Ⅱ 类地区， 其中Ⅰ 类地区包括经济特区、北京、 上海、 天津、 南京、 广州及其他省会城市； Ⅱ 类地区是除Ⅰ 类地区以外的城市。
第二十一条 员工出差乘坐交通工具时， 公司总经理及常务副总经理可以乘坐飞机、 软卧； 部门经理级别可以乘坐软卧、 硬卧， 如有特殊情况必须乘坐飞机时必须由总经理审批； 一般员工出差可以乘坐硬卧、 硬座， 如必须乘坐飞机时需要有部门主管及总经理审批。
第二十二条 总经理及常务副总经理的出差费用实行实报实销制度， 其他员工的出差补贴实行全额包干制， 具体包干标准见下表（元/日 ）
：
管理人员的出差补贴：
地区类别 补贴名称 Ⅰ 类地区 Ⅱ 类地区 住宿标准 220 元/天 160 元/天 其他补贴（含出差当地交通、 餐费及本市往返机场、 车站交通等）
100 元/天 100 元/天 合计 320 元/天 260 元/天 操作层员工的出差补贴
地区类别 补贴名称 Ⅰ 类地区 Ⅱ 类地区 住宿标准 50 元/天 40 元/天 餐费补贴 18 元/天 18 元/天 合计 68 元/天 58 元/天 第二十三条 操作层员工与管理层员工一起出差时， 由带班管理人员控制各项开销， 不得超过按照人员的出差补贴标准， 费用报销时凭发票报销。
第二十四条 报销凭据必须是出差地实际发生的票据， 费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销， 发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。
第二十五条 出差天数以离京之日（含）
起至回京之日（含）
止； 住宿补贴按实际住宿天数计算。
第二十六条 司机带车出差且当天不能返回的， 实行每天住宿、 生活补贴包干，不享受交通补贴， 标准参见操作层员工的出差补贴。
2. 4 员工探亲费用报销制度 第二十七条 职工按照规定探亲， 一律凭办公室批准的探亲申请表（见附件二）。探亲结束后， 可以于探亲假休完回公司报到的五日之内， 到人事部相关负责人处填写《探亲报销单》， 人事专员、 财务会计审批后可以实报实销。
第二十八条 探亲路途交通工具的乘坐标准， 请参考第二十条相关规定执行。
2. 5 员工本市交通费用报销制度 第二十九条 凡市内办理公务的业务经理及以下人员， 特殊情况下需要乘坐出租车的， 事先必须取得部门经理的批准， 实行实报实销。
第三十条 所有因公报销出租车费用的员工， 必须在出租车票背面注明往返地点
及用车事由。
第三十一条 员工需要坐公交车上下班的， 需向部门经理说明情况， 部门经理确定报销限额， 并上报总经办批准以后， 给予定期报销。
2. 6 员工通信费用报销制度 第三十二条 因公发生的通信费用的报销实行限额实报实销制度。
公司领导的通信费用实行实报实销制； 部门经理通信费用最高限额是每个月 600 元； 分公司经理及区域公司经理通信费最高限额是每个月 1000 元； 其它管理人员的报销标准由部门或分公司经理根据员工工作的实际需要确定， 总经理批准后， 报总经办备档留存实施。
如果因公超出最高限额的报销， 需要写出书面报告， 交由总经理审批。
第三十三条 报销人员在实际报销时， 需要向财务部提交正规的通信费缴费发票。
第三十四条 各部门要严格控制办公室电话的使用情况， 员工除了因公业务需要之外， 不得使用公司电话另作他用。
2. 7 公司业务招待费用报销制度 第三十五条 各部门人员因公接待外单位人员， 需要到外面宴请的， 须事先取得部门经理、 系统负责人同意， 否则不予报销。
部门需安排接待工作餐的， 须经部门经理、 常务副总经理批准， 记入部门招待费。
第三十六条 各部门人员因公出差确需应酬的， 须事前电话请示部门经理同意，限额接待。
第三十七条 招待费发票日 期栏必须填写清楚并说明招待事由。
2. 8 其他福利费用报销制度 第三十八条 公司从外地招聘的应届大学生， 自 到公司报道之日起， 5 日内凭有效票据报销路费及行李托运费。
路费报销参考普通员工出差的相关规定执行。
第三十九条 其他卫生费、 住房费等福利费用的报销参照中建一局集团建设发展有限公司的相关规定执行。
3、
附则 第四十条 本办法中未做出规定的， 按照公司的有关规定办理。
第四十一条 本办法由财务部及总经理办公室制定并负责解释。
第四十二条 本办法自 2008 年 9 月 1 日起执行。
